“从目前情况看,不少中介机构尚未真正具备与注册制相匹配的理念、组织和能力,还在‘穿新鞋走老路’。”近日,证监会主席易会满在中国发展高层论坛圆桌会上强调,要进一步强化中介把关责任,督促其提升履职尽责能力。
随着去年3月1日新证券法实施以及A股注册制改革的持续推进,进一步压严、压实资本市场中介机构“看门人”责任被摆在更加重要的位置。
易会满表示,从核准制到注册制,保荐机构、会计师事务所等中介机构的角色发生了很大变化,以前的首要目标是提高发行人上市的“可批性”,也就是要获得审核通过;现在应该是要保证发行人的“可投性”,也就是能为投资者提供更有价值的标的,这对“看门人”的要求实际上更高了。但最近,在IPO现场检查中出现了高比例撤回申报材料的现象,据初步掌握的情况看,并不是说这些企业问题有多大,更不是因为做假账撤回,其中一个重要原因是不少保荐机构执业质量不高。对此,证监会正在做进一步分析,对发现的问题将采取针对性措施。对“带病闯关”的,将严肃处理,决不允许一撤了之。
增量研究院院长、如是资本董事总经理张奥平在接受《证券日报》记者采访时表示,注册制强调以信息披露为核心,而信息披露的质量又与中介机构的执业质量直接相关。中介机构作为资本市场的“看门人”,承担着核查验证、专业把关的首道防线,其作为专业的第三方独立机构,存在的意义就是要减少投资者和发行人之间的信息不对称,以推动资本市场实现资金的有效配置。
在张奥平看来,只有强化对中介机构的监管,压实中介机构“看门人”职责,促使中介机构把好资本市场“入口关”,才能有效减少“带病闯关”等事件的发生,进而提高上市公司质量,为注册制的全面推行打下坚实基础。
从对中介机构违规行为开出的多笔罚单来看,为进一步压实中介机构“看门人”责任,近年来,证监会多措并举构建权责匹配的资本市场中介体系。
譬如,在健全法治体系方面,证监会一方面推动完成证券法修订,在证券发行注册制、显著提升证券违法违规成本、加强投资者保护等方面作出基本制度规范;另一方面,还推动刑法修正案(十一)出台,对欺诈发行、信息披露造假、中介机构提供虚假证明文件和操纵市场行为大幅提高惩戒力度;此外,在推动完善证券执法司法体制机制方面,包括对发行人和中介机构“一案双查”,实施中介机构资金罚和资格罚并重,加大中介机构追责力度。
“监管部门愈发重视对中介机构的监管。”京师律师事务所高级合伙人王营在接受《证券日报》记者采访时分析,通过“一案双查”及资金资格双罚,影响中介机构提升执业质量、树立守法意识、承担“看门人”责任,有利于让投资者实现明明白白投资,让发行人踏踏实实经营,进而对科学技术发展,提升国家竞争力起到重要作用。
结合同花顺iFinD数据,自去年3月1日新证券法实施以来,截至今年3月21日16时,在近13个月的时间中,共153家中介机构(含104家券商、34家会计师事务所、14家资产评估机构和1家律师事务所)被证监会和地方证监局合计点名242次,其中,有8次是行政处罚,234次为行政监管措施(包括监管谈话、出具警示函、警告、责令改正、限制业务活动等)。
从违规类型看,50次涉及财务信息披露存在重大错误、13次涉及重大事项信息披露不及时或违规、8次涉及未履行信披义务;另有171次涉及违规经营、其他违规事项、内部制度不完善、传播虚假信息、内幕交易等类型。
王营表示,结合去年正式实施的新证券法,尽管其调整了对证券服务机构的监管方式,同时又对问责范围及处罚力度进行了极大加强,尤其是在资金处罚尺度上对有业务收入的资金处罚最高调整为10倍、对负责人员资金处罚从10万元调整为200万元,对中介机构带来了强大震慑力。因一单违法违规业务或将拖垮一家中介机构的时代,已经来临。记者杜雨萌
凡本网注明“XXX(非中国微山网)提供”的作品,均转载自其它媒体,转载目的在于传递更多信息,并不代表本网赞同其观点和其真实性负责。
大众网·海报新闻记者邢晨通讯员吕尚伟烟台报道养老服务人才匮乏、从业人员技能水平低,一直是困扰养老服务发展的难点、重点和堵点问题,为了
2022-10-28 18:36
大众网·海报新闻记者邢晨通讯员吕尚伟烟台报道为进一步改善老旧小区养老服务设施现状,加快推进养老服务体系建设,烟台市莱山区出台了《莱山
2022-10-28 18:46
大众网·海报新闻记者秦文济南报道记者从济南公交获悉,为方便蟠龙路、虎山路周边居民出行,填补蟠龙路、虎山路等部分路段公交空白,自10月29
2022-10-28 18:40
大众网·海报新闻记者秦文济南报道2021年9月29日,被誉为“万里黄河第一隧”的济南黄河济泺路隧道通车,这是山东省首条穿黄隧道。为主动融入“
2022-10-28 18:33
大众网·海报新闻记者汪雪然济南报道10月28日,由山东高速集团投资建设的济南至微山公路济宁新机场至枣菏高速段项目(以下简称“济微南段项目
2022-10-28 18:31
苹果手机数据迁移100g一般需要1-2个小时,主要看你的数据大不大,想要快一点的话,可以提前把旧iPhone升级到和新iPhone系统一样,然后充电充好
2022-10-28 15:39
京东买的黄金可以到实体店换吗是大家一定会讨论的,毕竟黄金作为时下最为保值的物件,很多人都会在其价格较低的时候购入。尤其是一些准备结婚
2022-10-28 15:51
香蕉酸奶是生活中比较常见的一种健康饮品,它含有多种营养成分,适量饮用对身体有一定的好处,喝香蕉酸奶一般是不会拉肚子的,不过可以促进肠
2022-10-28 15:47
铜鼠摆件摆在哪家里合适吗是很多人问的,毕竟我们日常生活里,其实最常见的就是一些气运摆件。不论是一个公司装修或者对于一个家庭来说,美好
2022-10-28 15:38
iphone传输数据卡在最后几分钟是比较正常的现象,大家不用太心急,可能是数据传输比较慢,显示十几分钟或者几分钟不动的话,可以多给一点时间
2022-10-28 15:51