联科科技过会：今年IPO过关第26家 保荐机构为中泰证券

中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会2021年第8次发审委会议于2021年1月14日召开，审核结果显示，山东联科科技股份有限公司(以下简称“联科科技”)首发获通过。这是今年过会的第26家企业。

联科科技本次发行的保荐机构为中泰证券股份有限公司，保荐代表人为陈凤华、阎鹏。这是中泰证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

联科科技是一家专业从事二氧化硅和炭黑的研发、生产与销售的高新技术企业，其中二氧化硅产品主要包括LK、LKHD及LKSIL系列橡胶工业用二氧化硅和非橡胶工业用二氧化硅;炭黑产品主要包括N100、N200、N300、N500、N600、N700系列及LK系列橡胶用炭黑和特种炭黑。

本次发行前，联科集团直接持有联科科技股份9786.15万股，间接持有联科科技股份103.42万股，合计持有联科科技股份9889.57万股，占联科科技发行前总股本的72.45%，为联科科技的控股股东。本次发行前，吴晓林和吴晓强合计间接持有公司76.26%的股份，为联科科技的实际控制人。

联科科技本次拟在深圳证券交易所中小板上市，本次公开发行的股份数量为不超过4550.00万股，占公司发行后股份总数的25%。拟募集资金6.01亿元，其中，2.72亿元用于10万吨/年高分散二氧化硅及3万吨/年硅酸项目;8297.49万元用于研发检测中心建设项目;1.20亿元用于偿还银行贷款项目;1.26亿元用于补充流动资金项目。

发审委会议提出询问的主要问题

1、发行人报告期内存在“转贷”行为。请发行人代表说明：(1)同一笔贷款转出单位与转入单位不同的原因及合理性，转出与转入单位是否具有关联关系;(2)“转贷”资金通过多家单位流转后再转回发行人、部分“转贷”资金转出与转入时间间隔较长的原因及合理性，是否存在利用“转贷”行为向发行人控股股东、实际控制人及其关联方进行资金拆借的情形;相关信息披露是否真实、准确、完整;(3)是否存在借助“转贷”行为进行体外资金循环粉饰业绩的情形;(4)“转贷”行为涉及的贷款本息是否按期全额归还，是否存在纠纷或潜在纠纷;相关事项是否构成重大违法违规行为，是否存在被行政处罚的风险。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

2、报告期内，发行人前五大供应商存在一定变化，昊星硅业为发行人纯碱第二大供应商。请发行人代表说明：(1)实际控制人吴晓林退出昊星硅业的原因，股权转让价格是否公允，是否存在名义转让仍实质控制或持股以规避关联交易的情形，是否存在纠纷及潜在纠纷;(2)报告期内向昊星硅业进行采购的合理性和必要性;相关交易价格是否公允，昊星硅业是否存在为发行人分摊成本、承担费用或其他利益转移安排的情形;(3)石英砂及硫酸的主要供应商变动是否合理，报告期采购单价波动是否正常。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

3、发行人报告期内扣非后归母净利润、收入净利润率以及经营活动产生的现金流量净额波动较大。请发行人代表说明：(1)发行人报告期内归母净利润、收入净利润率以及经营活动产生的现金流量净额大幅波动的原因，相关因素是否已消除，是否会对发行人持续经营能力造成重大不利影响，相关风险是否充分披露;(2)主要产品报告期销售单价大幅波动的具体原因，是否与市场价格趋势一致，发行人是否具备应对产品及原料价格波动风险的能力，相关信息披露是否充分、准确;(3)贸易型客户与行业经营惯例是否相符，相关收入是否真实实现。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

4、请发行人代表说明：(1)郑在旺、赛林(香港)将发行人股权以零对价转让给联科集团的原因及合理性，是否符合外汇、税收监管规定;相关外方股东的投资及股权受让行为是否真实，是否存在受托持股或信托关系等情形;(2)是否存在以较低价格供货给郑在旺、赛林(香港)代理销售，如是，是否构成联科集团变相侵占发行人利益的情形，是否损害发行人债权人的利益，是否存在潜在纠纷;(3)联科新材料从全国中小企业股份转让系统摘牌的原因，与其他少数股东是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在未披露的利益安排;(4)报告期内发行人与联科新材关联交易价格是否公允;联科新材料新三板挂牌时未完整发现并披露关联方的原因，相关内控制度是否存在缺陷，对关联方交易及披露是否有效。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

今年IPO过会企业一览：

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关键词： 联科科技 中泰证券