华兴源创“首单”！科创板重大资产重组“破冰”

科创板上市公司苏州华兴源创科技股份有限公司近日发布公告，其发行股份购买资产并募集配套资金的申请已获上海证券交易所同意。这也标志着科创板重大资产重组正式“破冰”。

作为科创板首批上市公司之一，华兴源创于2019年12月7日公告称，拟通过发行股份及支付现金，购买苏州欧立通自动化科技有限公司100%股份，并通过非公开发行股份募集配套资金。

根据交易预案，此次交易各方初步商定标的资产交易金额为11.5亿元，构成证监会规定的上市公司重大资产重组行为。

公告显示，华兴源创拟通过询价方式非公开发行股份募集配套资金，总额不超过5.32亿元，扣除发行费用后用于支付现金对价和重组相关费用，并用于上市公司补充流动资金及标的公司项目建设。

今年3月27日，华兴源创重大资产重组交易申请获上交所受理。5月25日，上交所科创板上市审核中心出具了同意其发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核意见，并要求华兴源创补充说明标的公司的估值合理性及业绩承诺可实现性，标的公司对核心客户单一产品依赖风险及毛利率合理性，并全面梳理“重大风险提示”各项内容，突出重大性、增强针对性、强化风险导向。

据了解，上交所将在收到华兴源创对上述要求的落实意见回复后提交证监会注册。这也意味着，华兴源创此次并购将成为无需经过证监会上市公司并购重组审核委员会审核的A股市场重大资产重组“首单”。

科创板重大资产重组“破冰”，引起市场各方高度关注。民创集团首席经济学家周荣华评价认为，华兴源创重大资产重组申请从获受理到获同意仅用时约60天，充分体现了“科创板速度”和注册制的市场化核心内涵。

并购重组是企业外延式发展的重要途径之一。在业界看来，华兴源创的“首单”将发挥科创板作为深化资本市场改革“试验田”的示范效应，推动A股市场资产重组效率的有效提升。

关键词： 科创板 资产重组